Sådan planlægges succession for en familievirksomhed: 14 trin

Indholdsfortegnelse:

Sådan planlægges succession for en familievirksomhed: 14 trin
Sådan planlægges succession for en familievirksomhed: 14 trin

Video: Sådan planlægges succession for en familievirksomhed: 14 trin

Video: Sådan planlægges succession for en familievirksomhed: 14 trin
Video: VELES - ТРЕЙДИНГ БОТ ДЛЯ ЗАРАБОТКА КРИПТОВАЛЮТЫ 2024, Marts
Anonim

Hvis du ejer en familievirksomhed, er planlægning af succession noget, du skal begynde før snarere end senere. Manglen på en successionsplan kan have betydelige skatteimplikationer for medlemmer af din familie og udsætte dine ledere og medarbejdere for unødvendig risiko. Jo før du planlægger succession for din familievirksomhed, jo flere muligheder har du for at sikre, at alles interesser er beskyttet.

Trin

Del 1 af 3: Identificering af dine mål

Start en supportgruppe Trin 15
Start en supportgruppe Trin 15

Trin 1. Involver alle interessenter i planlægningsprocessen

Din familie, alle andre ejere af din virksomhed og dine ledere og medarbejdere bør alle høres, når du planlægger succession.

  • Planlæg flere gruppemøder dedikeret til din successionsplan samt individuelle møder med nøglespillere.
  • Husk på, at familiemedlemmer og ledere fortsat vil spille en aktiv rolle i familievirksomheden, så det kan hjælpe dem med at blive aktivt involveret i successionsplanen for at glatte overgangen og sikre, at din plan accepteres.
  • Udarbejd en formel dagsorden for dine møder, og sørg for, at alle forbliver på opgaven. Fokus bør være på successionsplanen, ikke andre problemer eller problemer, folk har med et eller andet aspekt af forretningsdriften eller med hinanden.
Indstil daglige mål Trin 2
Indstil daglige mål Trin 2

Trin 2. Identificer dine egne mål

Du skal have en god forståelse for, hvad du vil have for virksomheden, og hvordan du definerer dine værdier og din arv.

  • Du vil sandsynligvis gå på pension på et tidspunkt, hvilket betyder, at du ikke vil fortsætte med at være aktivt involveret i virksomheden resten af dit liv.
  • Beslut den generelle alder, du gerne vil trække dig fra, og i hvilket omfang du vil forblive involveret i virksomheden efter dette tidspunkt.
  • Du bør også analysere, hvilken slags indkomst du ønsker under din pension, og hvad dine andre indtægtskilder er. På den måde kan du komme med et pålideligt skøn over, hvor meget af din pensionsindkomst, der skal komme fra virksomheden.
  • Husk, at hvis et af dine primære mål er at beholde virksomheden i familien og få den til at overleve som din arv til fremtidige generationer, udelukker dette mål nogle muligheder, såsom at sælge eller likvidere virksomheden.
  • Når du har identificeret dine nøglemål, skal du skrive dem op i et resumé af en side eller mindre, som du kan distribuere til andre ejere, familiemedlemmer og ledere.
Start en supportgruppe Trin 16
Start en supportgruppe Trin 16

Trin 3. Overvej andre interessenters forventninger

Behov og mål for din familie og dine ledere og medarbejdere, såvel som andre ejere af din virksomhed, bør have betydning for din successionsplan.

  • Skriftlige undersøgelser kan hjælpe dig med at vurdere behovene og forventningerne til andre involverede i virksomheden og give dem mulighed for at undersøge og overveje successionsspørgsmål inden et møde.
  • Tag noter ved hvert møde, så du nøjagtigt kan huske de rejste spørgsmål. Gør kopier af dine noter tilgængelige for alle på mødet, så de kan bekræfte deres nøjagtighed eller rette eventuelle misforståelser.
  • Hvis der er andre ejere af din virksomhed, er det bydende nødvendigt, at du ofte mødes med dem for at få deres input til successionsplanen og også sikre, at de forstår, hvordan deres rettigheder og interesser vil blive påvirket af overgangen.
  • Forstå forskellen mellem individuelle mål og kollektive ambitioner. Mens hver person, der er involveret i virksomheden, har sine egne personlige håb og ønsker relateret til deres egen karrierevej og faglige vækst, bør dine ejere og ledelsesteam samlet set have mål for virksomheden som helhed.
Start en supportgruppe Trin 13
Start en supportgruppe Trin 13

Trin 4. Udvikle et bedst case scenario

Afbalancér dine mål og værdier med forventningerne til andre for at nå frem til den optimale situation, du kunne håbe at opnå gennem din successionsplan.

  • Gennemgå og opsummer målene og interesserne for alle involverede parter, og identificer derefter konfliktområder.
  • Saml målene for alle involverede i en konsekvent plan, der tager hensyn til dem alle og opnår så mange af dem som muligt. For at gøre dette skal du omhyggeligt prioritere bestemte mål frem for andre.
  • Se på det store billede frem for relationer mellem mennesker for at afgøre, hvilke mål der skal prioriteres frem for andre. Hvor dine mål er i konflikt med en andens, vil du undgå at prioritere dine mål uden anden grund end det faktum, at du er chefen.
  • Dit bedste scenario vil omfatte din forventede årlige indkomst efter pensionering, en liste over din virksomheds egenkapital, og hvem der vil eje hvor meget af den, og en liste over, hvem der vil indtage forskellige ledelses- eller ledelsesroller, og hvad deres ansvar vil være.
Start en supportgruppe Trin 12
Start en supportgruppe Trin 12

Trin 5. Undersøg de tilgængelige muligheder

Når du først har dit ideal i tankerne, kan du evaluere forskellige måder at komme så tæt på den ideelle plan som muligt.

  • Dit bedste case scenario er et samlet sæt mål, der legemliggør håb og forventninger til alle, der spiller en stor rolle i din familievirksomhed. Hvad du dog stadig skal undersøge, er hvordan du kommer fra hvor du er nu til hvor du vil være.
  • Husk din familiedynamik i tankerne, når du vurderer de forskellige muligheder, især hvis du har familiemedlemmer med ejerandel i virksomheden, der ikke kommer sammen med hinanden.
  • Få input fra andre ejere, familiemedlemmer og ledere samt professionelle rådgivere om en række tilgængelige muligheder, før du forpligter dig til en bestemt plan.

Del 2 af 3: Design af din successionsplan

Skriv en finansiel rapport Trin 3
Skriv en finansiel rapport Trin 3

Trin 1. Invester i en professionel vurdering af din virksomhed

En objektiv vurdering af din virksomheds værdi kan hjælpe dig med at forstå din virksomheds økonomiske tilstand og dens vækstpotentiale.

  • Bliv ikke overrasket, hvis du er skuffet over værdiansættelsen. En familievirksomhed, som du har opbygget fra bunden og hældt dit hjerte og sjæl i, vil nødvendigvis have større værdi for dig, end den ville have for en uafhængig tredjepart.
  • Det er også derfor, du ikke bør springe værdiansættelsen over - det er svært, hvis ikke umuligt at planlægge arv efter en familievirksomhed uden en realistisk idé om dens tilstand.
  • En kvalificeret erhvervsvurderer kan også hjælpe dig med at vurdere fordelene ved hver successionsmulighed, du overvejer, så du har så mange oplysninger som muligt for at træffe den bedste beslutning for din virksomhed.
  • Når du undersøger vurderingsmænd, skal du kigge efter en person med en professionel betegnelse, der angiver, at de har anerkendt uddannelse og erfaring i virksomhedsvurdering, f.eks. En CBA (Certified Business Appraiser) eller en ABV (betegnelsen givet til en autoriseret revisor, der er akkrediteret i virksomhedens værdiansættelse).
Administrer en virksomhed Trin 6
Administrer en virksomhed Trin 6

Trin 2. Overvej at få professionelle rådgivere ind

En erfaren forretningsadvokat eller revisor kan hjælpe med at sikre, at din successionsplan kan fortsætte på en måde, der afspejler dine intentioner.

  • Professionelle rådgivere kan gennemgå din virksomheds overordnede billede og komme med forslag til, hvordan du bedst opnår dine mål i lyset af dine økonomiske og juridiske realiteter.
  • Så meget tid og kræfter som du har lagt i at udvikle din virksomhed og planlægge din arv, har du ikke råd til at få det hele til at falde fra hinanden, fordi der var en fejl i dine juridiske dokumenter. Din ro i sindet ved at vide, at din successionsplan vil forløbe i henhold til dine ønsker, er advokatudgifter værd.
Sælg en virksomhed Trin 10
Sælg en virksomhed Trin 10

Trin 3. Opret en tidslinje til implementering

Din tidslinje bør ideelt set indeholde benchmarks for specifikke mål samt udløse begivenheder, der angiver, at det er tid til at gå videre til det næste trin i planen.

Især hvis din successionsplan indebærer salg eller overdragelse af aktier til andre familiemedlemmer over tid, skal du have en tidsplan på plads med oplysninger om, hvornår disse overførsler foretages

Sælg en virksomhed Trin 19
Sælg en virksomhed Trin 19

Trin 4. Saml juridiske og økonomiske dokumenter

Du skal muligvis ændre virksomhedsorganisationsdokumenter og konti for at afspejle din plan for succession.

  • Stol på dine professionelle rådgivere til at udarbejde yderligere kontrakter eller aftaler efter behov for at gennemføre din successionsplan.
  • Sørg for, at alle juridiske dokumenter, der er oprettet for at implementere din plan, udføres og arkiveres korrekt, så de er juridisk bindende.
Administrer en virksomhed Trin 13
Administrer en virksomhed Trin 13

Trin 5. Kommuniker planen til alle interessenter

Når du har designet din plan, skal du sørge for, at alle, der kan have en rolle i planen, forstår, hvad der vil ske, og hvad de skal gøre.

  • Opret et dokument, der opsummerer din successionsplan og tegner et billede af, hvordan virksomheden vil se ud, når overgangen er gennemført.
  • Mød og diskuter planen med nøglepersonale for at sikre, at de forstår, hvordan det fungerer, og hvad der vil ske på hvert trin i overgangen, samt hvad deres roller vil være.

Del 3 af 3: Implementering af din successionsplan

Administrer en virksomhed Trin 11
Administrer en virksomhed Trin 11

Trin 1. Forbered dine medarbejdere på en overgang i lederskab

For at sikre en problemfri overgang bør succession foregå i små trin over tid.

  • Accepter input fra ledere og andre nøglemedarbejdere for at sikre, at alle forstår successionsplanen og er ombord med den.
  • Husk på, at lederskifteovergange i sagens natur er ustabile. Kontinuerlig inddragelse af dine ledere og nøglemedarbejdere i successionsprocessen kan hjælpe dem med at føle sig mere sikre og trygge ved at blive hos virksomheden frem for at blive fristet til at gå videre til en konkurrent, de ser som mere stabil.
  • Du kan overveje at tilbyde aktieoptioner eller lignende incitamenter for at holde ledere investeret i virksomhedens sundhed og vækst og give dem en grund til at blive igennem overgangen.
Administrer en virksomhed Trin 15
Administrer en virksomhed Trin 15

Trin 2. Identificer vigtige triggerhændelser

Ledere og ejere bør vide, hvordan de skal genkende, når der er sket en triggerhændelse, der angiver, at det er tid til at gå videre til næste trin i successionsplanen.

  • Husk, at de faktiske triggerhændelser kan afvige fra dem, der er beskrevet i din plan. Selv den mest omhyggelige planlægger kan stadig ikke forudsige fremtiden, og uforudsete ændringer i din virksomhed eller i det generelle økonomiske miljø kan have en effekt på successionsprocessen.
  • Ideelt set bør hver fase af din successionsplan tage mellem to og seks måneder at gennemføre. Dette giver dine ledere og medarbejdere tid til at tilpasse sig en ændring, før der foretages yderligere ændringer.
  • Dine triggerhændelser skal være veldefinerede og lette for nøglepersonale at identificere, så de kan sætte den næste fase i din plan i gang.
Sælg en virksomhed Trin 16
Sælg en virksomhed Trin 16

Trin 3. Plej din efterfølger

Den person, du har valgt at overtage, efter at du skulle have masser af erfaring og kendskab til virksomheden, før han eller hun officielt tager tøjlerne.

  • Vurder dine egne færdigheder og ansvar samt dine efterfølgeres. Oprettelse af en "jobbeskrivelse", der indeholder en liste over alle de ting, du rent faktisk gør, kan hjælpe med at gøre din efterfølger bekendt med din rolle i virksomheden.
  • Overvej at lade din efterfølger skygge dig på arbejdet en eller to gange om ugen, så han eller hun kan se, hvad du gør til daglig.
  • Tal med dit ledelsesteam for at få hjælp til at gøre din efterfølger klar. Find ud af, hvilke færdigheder og viden dine ledere har, som de kan overføre til din efterfølger.
  • Udvikle ledelses- og mentorprogrammer for at give din efterfølger den vejledning, han eller hun har brug for for at vokse med virksomheden. Hvis din efterfølger f.eks. Er dit barn, skal du begynde at oplære ham eller hende til at overtage fra barndommen.
Planlæg din virksomhed Trin 14
Planlæg din virksomhed Trin 14

Trin 4. Evaluer din plan på årsbasis

En successionsplan designet for flere år siden passer muligvis ikke længere til dine mål eller din virksomheds behov.

  • Din plan skal muligvis revideres for at afspejle ændringer i skattelove, forretningsklima eller betingelser eller ændringer i personale.
  • Da du har en familievirksomhed, kan ændringer i familien også påvirke din successionsplan og nødvendiggøre revision. For eksempel, hvis din søn og hans kone blev tappet for at overtage, da du gik på pension, skal du muligvis revidere den plan, hvis din søn bliver skilt.

Anbefalede: